Opções financeiras opções de ajuda financeira

Eventos de vida: Financiamento de faculdade ATUALIZAÇÕES Financiamento da educação de sua faculdade infantil com opções de ações e outras bolsas de ações (Parte 1) Podcast incluído: Além de ler esta série de artigos, você pode ouvir nossa entrevista do autor. Para mais entrevistas com nossos colaboradores especialistas, veja nossa página de podcasts. Surpreendentemente, muito pouco foi escrito sobre o pagamento de despesas da faculdade através do uso de opções de compra de ações, planos de compra de ações de funcionários, estoque restrito e outros subsídios de capital próprio. Na verdade, no entanto, sua capacidade de pagar a faculdade e, em última análise, ter mais dinheiro para a aposentadoria, pode depender do plano de ações da empresa e do planejamento financeiro relacionado. Sua capacidade de pagar a faculdade e ter mais dinheiro para a aposentadoria, pode depender do plano de ações da empresa e planejamento financeiro relacionado. A Parte 1 desta série ajuda você a entender o impacto que os subsídios de equidade têm na elegibilidade do auxílio financeiro. A Parte 2 cobre as regras fiscais de presentes e o efeito do tratamento fiscal em sua estratégia. A Parte 3 analisa o chamado imposto para crianças e estratégias específicas para o uso de bolsas de ações e créditos tributários para pagar a faculdade. O auxílio estudantil baseado em necessidades é concedido com base em necessidades financeiras e vem sob a forma de trabalho-estudo, empréstimos estudantis, bolsas e bolsas de estudo. O auxílio baseado em necessidade é concedido a estudantes que demonstram uma necessidade de ajuda com base na seguinte fórmula: custo de atendimento (COA) expectativa de contribuição familiar (EFC) necessidade financeira Essa necessidade financeira é reduzida por qualquer ajuda baseada em mérito e bolsas de estudo que o aluno Recebe. Seu EFC é determinado ao preencher a FAFSA (Solicitação Gratuita de Auxílio Federal para Estudantes) e enviá-lo para um centro de processamento (on-line ou em papel), onde a informação sobre você e seu filho da FAFSA será inserida na Metodologia Federal Cálculo de análise. (Uma calculadora EFC está disponível no site CollegeBoard.) Se o seu filho se matriculou em uma faculdade cujo custo anual de atendimento é de 35.000 e sua contribuição familiar esperada (EFC) é de 21.000, seu filho demonstra uma necessidade de ajuda no valor de A diferença, ou 14.000. O oficial de ajuda financeira do colégio tentará preencher essa necessidade com um pacote de estudos de trabalho, empréstimos estudantis, bolsas e bolsas de estudo que seu filho é elegível para os governos da faculdade, estaduais e federais e organizações privadas. Probabilidade de receber ajuda financeira A elegibilidade da ajuda financeira baseia-se não apenas na renda dos pais e estudantes, mas também em seus ativos. O custo global médio estimado de uma faculdade pública de quatro anos nos Estados Unidos para o ano lectivo de 20172017 foi de 28 mil por ano, as universidades privadas de quatro anos nos EUA progrediram 60 mil por ano. De acordo com a Fórmula Federal de Metodologia 20172017 para calcular a necessidade financeira de auxílio estudantil, uma família de quatro que teve um estudante universitário e sem ativos, não fez contribuições para um plano de aposentadoria qualificado e apresentou uma declaração de imposto conjunta em 140 mil de renda bruta ajustada ( Ou mais) tipicamente não se qualificaram para a ajuda do estudante baseada na necessidade na faculdade pública média de quatro anos (28,000). A mesma família com 210.000 de rendimentos brutos ajustados tipicamente não se qualificava para auxiliar de estudante com base na necessidade em um colégio público ou privado (60.000). Com base exclusivamente nesses níveis de renda, o contributo esperado da família para o custo de atendimento (COA) excedeu o custo correspondente de comparecimento em faculdades públicas e privadas, e o aluno não era, portanto, elegível para ajuda de estudantes com base em necessidades. A elegibilidade para ajuda financeira baseada em necessidade nos níveis de renda acima referidos aplica-se a famílias com apenas uma criança na faculdade. Quando os pais têm dois ou mais filhos na faculdade, sua parcela (contribuição parental) da contribuição familiar esperada (EFC) é dividida entre todas as crianças na faculdade, caso em que uma ou todas essas crianças podem se qualificar para alguns recursos financeiros baseados em necessidades. ajuda. Portanto, para fins de ajuda financeira, ter gêmeos na faculdade ao mesmo tempo pode ser mais benéfico do que ter dois filhos na faculdade cinco anos de intervalo. Papel da compensação de estoque no cálculo do auxílio financeiro No entanto, a elegibilidade do auxílio financeiro baseia-se não apenas na renda dos pais e alunos, mas também em seus ativos. Seu EFC é aumentado por alguma porcentagem de seus ativos, reduzindo sua necessidade financeira calculada. A questão 41 na seção de estudantes da 20172017 A FAFSA pergunta: a partir de hoje, qual o saldo atual total das contas em dinheiro, poupança e cheques. A pergunta 42 pergunta: a partir de hoje, qual é o patrimônio líquido dos investimentos de seus pais, incluindo imóveis (Não a casa de seus pais) Valor líquido significa valor atual menos dívida. Conseqüentemente, os pais respondem as mesmas questões na seção deles da FAFSA nas Linhas 89 e 90, respectivamente. A FAFSA define os investimentos assim: os investimentos incluem imóveis (não incluem a casa em que vivem), fundos fiduciários, contas UGMA e UTMA, fundos do mercado monetário, fundos mútuos, certificados de depósito, ações, opções de compra de ações, títulos, outros títulos, Contratos de parcelamento e venda de terras (incluindo hipotecas realizadas), commodities, etc. Os investimentos também incluem benefícios educacionais qualificados ou contas de poupança educacional, como contas de poupança da Coverdell, 529 planos de poupança da faculdade e o valor do reembolso de 529 planos de aula pré-pagos. Para um aluno que não reporta informações parentais, as contas de propriedade do aluno (e do cônjuge dos alunos) são relatadas como investimentos estudantis na Pergunta 42. Para um aluno que deve reportar informações parentais, as contas são reportadas como investimentos parentes na Linha 91 , Incluindo todas as contas pertencentes ao aluno e todas as contas de propriedade dos pais para qualquer membro do agregado familiar. As instruções da FAFSA explicam ainda: Os investimentos não incluem a casa em que vivem, o valor do seguro de vida, os planos de aposentadoria (planos 401 (k), fundos de pensão, anuidades, IRAs não educacionais, planos Keogh, etc.) ou em dinheiro, Contas de poupança e verificação já relatadas na Pergunta 41 (para estudantes) e Linha 90 (para pais). Valor de investimento significa o saldo atual ou o valor de mercado desses investimentos a partir de hoje. A dívida de investimento significa apenas as dívidas relacionadas aos investimentos. Em sua maior parte, todas as poupanças e investimentos não relacionados à aposentadoria contam contra os pais com uma taxa máxima de 5,64, incluindo todas as opções e bolsas garantidas que estão no dinheiro (ou seja, o preço de exercício é menor do que o preço de mercado). Assim, as opções adquiridas e os subsídios que estão no dinheiro reduzem sua elegibilidade para a ajuda de estudantes baseada em necessidades. As opções adquiridas e os subsídios que estão no dinheiro reduzem sua elegibilidade para a ajuda de estudantes baseada em necessidades. De acordo com discussões informais com o Departamento de Educação, o valor que deve ser reportado é o valor líquido (após taxas, comissões, impostos, etc.) de todos os tipos de opções de ações adquiridas como se fossem exercidos e vendidos ao valor de mercado no Dia em que o formulário foi completado. (Para as opções de compra de ações, o valor é apenas o spread, e não o valor nominal da concessão antes dos custos de exercício.) As mesmas regras provavelmente se aplicam aos planos de compra de ações de funcionários, ações restritas e direitos de valorização de ações. Os ativos reportáveis ​​no nome dos alunos são contados contra eles a uma taxa de 20 do valor patrimonial líquido total. No entanto, 529 poupanças da faculdade, 529 ativos pré-pagos e Coverdell Education Savings Accounts (ESAs) que são de propriedade da criança não são contados como um ativo do aluno, mas sim como ativos dos pais e avaliados a uma taxa como Alta como 5,64. (Para aprender detalhes adicionais sobre o impacto de investimentos e ganhos de capital sobre a elegibilidade para ajuda financeira, veja meu artigo em Notícias de investimentos.) Subsídio de proteção de ativos Felizmente, os pais recebem o que é referido na FAFSA como Subsídio de proteção de ativos. Isso geralmente varia entre cerca de 15.000 e 28.000 para pais casados ​​com idade entre meados dos anos 40 e meados dos anos 50. O Subsídio de Proteção de Ativos é uma quantidade de ativos que não contam em conta quando você completa a FAFSA. Exemplo: você tem opções investidas no dinheiro com um valor de mercado de 200.000. Você tem um Subsídio de proteção de ativos de 18.000. Assim, 182,000 contarão contra você em 5,64, ou 10,265, e assim seus estudantes ajudam a elegibilidade diminuem em 10,265. Os ativos no nome dos alunos que são reportáveis ​​na FAFSA são avaliados em 20 do primeiro dólar porque, ao contrário dos pais, não há subsídio de proteção de ativos para estudantes. As Regras da FAFSA sobre as Informações de Renda e Ativos As regras de relatório de renda da FAFSA mudaram em 2017. A elegibilidade do auxílio financeiro dos estudantes agora é baseada em renda de dois anos antes de começar a faculdade, não um ano antes. A FAFSA exige que você relate seus ativos a partir da data do pedido. No entanto, em outubro de 2017, as regras da FAFSA para relatar a renda mudaram. Em vez de usar o rendimento do ano antes da matrícula da faculdade, ele agora usa renda do ano anterior ao ano antes da inscrição. Em outras palavras, a elegibilidade dos estudantes de ajuda financeira baseia-se atualmente em renda de dois anos antes de começar a faculdade, não um ano antes. O que isso significa: se o seu filho começar a faculdade em 2017, você precisava usar as informações do imposto de renda 2017 na FAFSA arquivadas no outono de 2017. Se seu filho começar a faculdade em 2018, você usará informações de imposto de renda 2017 quando Você arquiva a FAFSA no outono de 2017. Se seu filho começará a faculdade em 2019, você usará informações de imposto de renda 2017 quando você arquivar a FAFSA no outono de 2018. Se seu filho começar a faculdade em 2020, você usará 2018 informações de imposto de renda quando você arquiva a FAFSA no outono de 2019. Às vezes, é chamado de abordagem do ano anterior. Este método permite que a FAFSA-filing comece em outubro, em oposição a janeiro do ano seguinte. Em vez de estimar o rendimento na FAFSA, você denuncia números de uma declaração de imposto que já foi arquivada. Você então arquivou uma nova FAFSA para cada ano subsequente da faculdade de acordo com as mesmas regras, conforme suas mudanças de renda. Felizmente, essa modificação da regra permitirá que as faculdades informem os alunos sobre seus pacotes de ajuda financeira. O que é sobre o formulário de perfil do CSS A FAFSA é usada para determinar a ajuda federal: a concessão de Pell para a elegibilidade de estudantes de baixa renda para empréstimos Stafford subsidiados e não subsidiados e pequenas subvenções estaduais. O College Board seguirá a alteração da FAFSA e usará o método do ano anterior para o formulário CSS Profile. Essa forma é usada por mais de 200 faculdades privadas e um punhado de escolas públicas emblemáticas para determinar a elegibilidade dos alunos para as bolsas de bolsas e bolsas próprias da escola. Esses são mais valiosos do que os empréstimos, que devem ser devolvidos com juros. Um punhado de faculdades de elite está empenhado em cobrir todas as necessidades sem empréstimos. Note-se que, mesmo antes da mudança no relatório de renda da FAFSA, o CSS pediu informações muito básicas sobre a receita do anterior ano anterior. Embora as faculdades não utilizassem informações fiscais prévias previamente enviadas no CSS no cálculo da contribuição familiar esperada (EFC), eles consideraram isso para fins de julgamento profissional para determinar se houve uma grande queda na receita do ano anterior. Impacto da compensação de capital sobre o depósito de FAFSA A única maneira de evitar que o produto em dinheiro da venda de ações seja contado como um ativo na FAFSA é colocá-los em uma anuidade ou uma apólice de seguro de vida nos nomes dos pais ou o nome do aluno. Se o produto for colocado em um plano de poupança ou pré-pago da faculdade de 529, o valor da conta será confiável como um ativo do pai, independentemente de o pai ou o aluno ser o proprietário e, portanto, contará contra a elegibilidade dos estudantes Em até 5.64 do valor total das contas. Usando o exemplo acima, se você tiver 200.000 em opções adquiridas, essas opções contam com você como um recurso este ano. Além disso, se você também teve renda no ano anterior de opções que você exerceu ou de ações restritas que foram adquiridas, essa receita terá que ser reportada na FAFSA neste ano e contará com você na parcela de renda da sua contribuição familiar esperada . Com opções de ações de incentivo (ISOs), quando você exerce e mantém a ação durante o ano fiscal que é usado para denunciar sua compensação pela sua FAFSA, você não tem renda para reportar para o exercício. (Consulte a seção ISOs: Impostos para detalhes.) No entanto, o próprio estoque ISO aparecerá no formulário como um ativo de investimento. As opções de compra de ações não qualificadas (NQSOs), em comparação, sempre provocam receita no exercício, conforme o estoque restrito faz ao adquirir. Na FAFSA, à medida que a renda aumenta, a elegibilidade da ajuda diminui. Ao informar seus ativos atuais para este ano no formulário, certifique-se de usar uma demonstração atual de suas participações em ações para excluir as opções que você exerceu e as ações restritas que foram adquiridas no ano passado. Isso evitará a dupla contagem de ambos os lucros dos últimos anos e os ativos deste ano. Se você continuar segurando esse estoque, então ele deve ser incluído como o valor de qualquer estoque que você possui. A Parte 2 explica o básico do imposto sobre os presentes e introduz estratégias específicas para o uso de bolsas de ações para pagar a faculdade. Troy Onink é o CEO da Stratagee. Uma empresa de planejamento universitário que fornece conselhos de financiamento da faculdade para famílias e o Programa de Parceiros College InSource para consultores financeiros. Troy também é contribuinte para Forbes, onde ele tem um blog, College Crossroads. Este artigo foi publicado apenas pelo seu conteúdo e qualidade. Nem o autor nem a sua empresa nos compensaram em troca da sua publicação. Compartilhe este artigo: Deseja receber esses boletins e memorandos por email Registe-se agora para membros Basic, Premium ou Pro de myStockOptions. Registrado, mas não recebendo boletins Registe-se, clique em Minha conta no topo de qualquer página e marque a caixa para optar por boletins informativos por e-mail. Nossos serviços corporativos ajudam as empresas a melhorar sua educação e comunicação no plano de estoque. Recursos: Boletim informativo Arquivos myStockOptions No. 45 sturlmystockoptionsresourceindex. cfmcatid6C90551C-583B-48DF-B0259B24D7B4C336ObjectIDCD52C452-346A-48D9-92E4E6C97491DA45 myStockOptions No. 45 sturlmystockoptionsresourceindex. cfmcatid6C90551C-583B-48DF-B0259B24D7B4C336ObjectIDCD52C452-346A-48D9-92E4E6C97491DA45 myStockOptions No. 45 sturlmystockoptionsresourceindex. cfmcatid6C90551C-583B-48DF-B0259B24D7B4C336ObjectIDCD52C452-346A-48D9-92E4E6C97491DA45 RSUs de estoque restrito: Boletim de notícias MyStockOptions No. 45 O que você deve decidir quando sua concessão restrita de stockRSU está prestes a caducidade Atrasar os impostos restritos sobre ações na aquisição As pesquisas mostram rivais de ações restritas (mas não Ainda igual) opções de ações Financiamento e ajuda financeira da faculdade: impacto da compensação de ações Curso e podcast em insider trading de direito da SEC PATROCINADORES DESTA EDIÇÃO Pense em dois DVDs de prevenção de abuso de informação privilegiada: educar, entreter e sacudir seus funcionários e executivos (veja o anúncio abaixo) M YNQDC. Desenvolvido para participantes e profissionais, um recurso on-line completo sobre planos de remuneração diferidos não qualificados (veja o anúncio abaixo) Software de administração do Plano de estoque OPTRACK: Administração, relatório financeiro e programa de avaliação FAS 123 (R) (veja o anúncio abaixo) Enquanto o myStockOptions é Nossa marca de confiança, temos muito conteúdo envolvente em ações restritas, RSUs e compartilhamentos de desempenho que uma vez consideramos iniciar um novo site chamado myRestrictedStock (nós possuímos o URL). Além disso, temos valiosas ferramentas e calculadoras para esses subsídios, incluindo nossa nova Ferramenta de Modelagem de Comparação de Estoque Restrito. O que o ajuda a tomar decisões ao aceitar ou manter as ações. Agradecemos o seu interesse em myStockOptions. Se você ainda não se inscreveu em Premium ou Pro Membership. Dando acesso total ao nosso conteúdo e ferramentas, a temporada de impostos é um ótimo momento para atualizar. Todos os nossos conteúdos e ferramentas também estão disponíveis para licenciamento. Veja também o Blog myStockOptions. Uma das melhores maneiras de permanecer no topo das notícias de compensação de ações e os últimos desenvolvimentos em nosso site. Além disso, você pode nos seguir no Facebook e no Twitter. Quero ouvir de você por telefone (617-734-1979) ou por e-mail (editorsmystockoptions) com seus comentários ou sugestões, seja em myStockOptions ou em myNQDC. Nosso site mais novo, que é tudo sobre compensação diferida não qualificada. Obrigado. Bruce Brumberg (Editor-em-chefe) Perguntas frequentes em destaque sobre URSs de ações restritas A minha concessão será adquirida em breve. O que eu preciso decidir Você tem algumas decisões a tomar. No entanto, a situação não é como as opções de compra de ações, onde você deve decidir sobre o tempo de exercícios e também, se você pretende manter todas as ações, como chegar ao dinheiro para o preço de exercício e impostos. Em contrapartida, o estoque restrito e as unidades de estoque restritas não exigem todas essas decisões quando se aproximam. Talvez você precise aceitar formalmente a concessão para obtê-la, embora esse procedimento não seja tão comum quanto com as opções de estoque. Abrir uma conta de corretagem antes da data de vencimento. Você terá que abrir uma conta com a corretora ou o agente de transferência designado pela sua empresa. Ao adquirir ou compartilhar a entrega, as ações são então depositadas eletronicamente em sua conta do agente de transferência. A configuração necessária para esta conta pode ser tudo on-line, ou você pode precisar enviar um documento em papel com sua assinatura para a empresa. Em alguns corretores, sua empresa pode estabelecer uma conta para cada participante do plano e, em seguida, você simplesmente precisa aceitar o seu. Alerta: é importante que você abra uma conta, pois sua empresa pode ter uma política de não entregar compartilhamentos, a menos que você tenha feito isso. Você deve impostos sobre o valor das ações na aquisição, quando as ações forem entregues em sua conta. Pelo menos para fins fiscais federais, a retenção é exigida para a taxa de salários suplementares (geralmente 25, embora seja 35 para valores acima de 1 milhão durante um ano civil). Além disso, haverá imposto de segurança social até o máximo anual, juntamente com o Medicare (mais qualquer estado e impostos locais sobre esse tipo de renda). Alerta: se esta taxa for insuficiente para cobrir o imposto imposto pelas taxas de imposto marginal federal e estadual, você precisará pagar os impostos estimados. Você precisará decidir como irá fornecer os impostos que devem ser retidos. As escolhas podem incluir o uso de caixa, a venda de ações suficientes para cobrir os impostos (uma venda para cobertura), ou compartilhar retenção (ou seja, algumas ações são retidos para os impostos). Sua empresa pode ter um método de retenção obrigatório, caso em que você não precisa tomar uma decisão, ou pode ter um padrão que usará se você não escolher seu método de retenção até o prazo. A decisão sobre vender ou entregar as ações, transferi-las para outra conta ou mudar para a propriedade conjunta gira em torno de sua situação pessoal de planejamento financeiro, metas e dinheiro. Os artigos e as FAQs da seção Planejamento Financeiro e Estoque Restrito: Avançado no myStockOptions pode dar algumas idéias sobre isso. Insider Trading Prevenção e educação: Think Twice Série de DVD e Intranet Solicite visualizações gratuitas no site Think Twice Com casos de insider-trading nas notícias, agora é um bom momento para se concentrar em seu programa de conformidade e na educação para evitar insider trading. A série dramática da Think Twice ensinará, entreterá e sacudirá seus funcionários e executivos sobre insider trading e fraude de valores mobiliários. Usado por mais de 1.000 empresas e desenvolvido com a contribuição da Divisão de Execução da SEC, essas histórias de história poderosas e memoráveis ​​direcionarão os pontos principais de casa: o que é o abuso de informações é as penalidades e conseqüências de como a SEC descobre atividades ilegais o que acontece se derrubar ou negociar ilegalmente É suspeito de como as investigações da SEC são conduzidas. Para obter mais informações sobre a série Think Twice e um white paper gratuito sobre prevenção e educação de informações privilegiadas, consulte o site Think Twice. Compradores corporativos qualificados, incluindo novas empresas de IPO, podem solicitar visualizações gratuitas. O licenciamento de intranet está disponível. Posso atrasar os impostos na aquisição de ações restritas quando uma venda violaria as leis de valores mobiliários ou o período de blackout da minha empresa. No tratamento tributário padrão de reservas restritas de estoque. Você deve impostos na data da aquisição, quando as ações são entregues. Essa também é a data utilizada para calcular o valor das ações e os impostos devidos. Mas o que acontece se você não pode vender ações para pagar os impostos sobre esta renda com base em ações Sua empresa pode impor um apagão na negociação de ações. Pode haver um bloqueio. Ou talvez as ações temporariamente não possam ser revendidas por causa de outras restrições de leis de valores mobiliários, como a prevenção de informações privilegiadas ou a regra de lucro de curto prazo da Seção 16. Talvez as ações não estejam registradas na SEC. Ou talvez estejam sujeitos a uma cláusula de nãocompeta ou a um clawback. Pareceria injusto ter que pagar impostos sobre a receita de ações recebida através da aquisição (ou exercício de opções) se você não pudesse vender as ações subjacentes, mesmo apenas para pagar os impostos. Por mais injusto que pareça, esta é a realidade apresentada pelo código tributário dos EUA, o IRS e numerosas decisões judiciais. A tributação sobre o rendimento baseado em ações pode ser adiada apenas por um verdadeiro risco de perda na concessão. Em Strom v. Estados Unidos (2017), o Tribunal de Apelação do 9º Circuito reforçou recentemente a dificuldade enfrentada pelos desafios para esta regra. Mais cedo, o tribunal distrital federal havia apoiado os argumentos dos demandantes de que a data do cálculo do imposto deveria ser adiada se uma venda no exercício desencadeasse penalidades ao abrigo da Seção 16, mas o tribunal de circuito rejeitou essa posição. O raciocínio dos tribunais também se aplica a ações restritas e ações de desempenho. A única maneira de atrasar os impostos com esses subsídios é com os planos da RSU que possuem uma característica que permite o diferimento da entrega de ações. Isso permite que você decida quando receber as ações após a aquisição e, assim, permite atrasar o imposto de renda ordinário até o momento da entrega da ação. Esses planos de diferimento devem seguir cuidadosamente as regras da Seção 409A do IRC sobre a remuneração diferida não qualificada. Outras idéias de planejamento tributário com estoque restrito giram em torno da questão de se fazer as eleições da seção 83 (b) em concessão (não disponível para UREs). Como relatamos nos dados da pesquisa cobertos pelo nosso boletim informativo prévio. O uso de estoque restrito cresceu substancialmente. Em uma pesquisa recente de seus clientes corporativos, a Ayco Company descobriu que, embora as opções de compra de ações (incluindo SARs) continuem sendo o tipo de prêmio mais popular, as reservas de estoque restritas continuam a recuperar o atraso. Abaixo está uma tabela que mostra os diferentes tipos de prêmios concedidos por seu grupo de pesquisa: as empresas que concederam o Inventário de Design do Plano de Ações Domésticas 2018 pelo NASPP também mostraram que as opções de estoque mantêm apenas uma ligeira vantagem. O NASPP descobriu que as opções de ações não qualificadas (NQSOs) continuam sendo o incentivo de longo prazo mais comum usado pelas empresas: 91 das empresas concedem NQSOs a executivos e 83 a middle management. Os prêmios de valor total adquiridos no tempo são utilizados por 89 das empresas para executivos e por 85 para administração intermediária. Para obter mais informações sobre as tendências em equivalência patrimonial, consulte as nossas Perguntas frequentes com exemplos corporativos e dados de pesquisa sobre subsídios de estoque de opções e restritos e em ESPPs. Compensação diferida não qualificada: myNQDC. Um recurso on-line completo para participantes e profissionais Dos editores premiados do myStockOptions, myNQDC possui artigos, FAQs, um glossário, podcasts, questionários interativos e uma calculadora, tudo para ajudá-lo, seus clientes ou seus executivos a entender e fazer o A maior parte da remuneração diferida não qualificada. Explicações claras da NQDC por especialistas Planejamento financeiro, tributação, riscos, perda de emprego e questões legais, juntamente com conceitos fundamentais Apelos para planejar participantes, planejar provedores e administradores, assessores financeiros, advogados e empresas com planos NQDC Para empresas, educação e comunicação São vitais para garantir que os planos da NQDC funcionem adequadamente para motivar e reter executivos vitais, diretores e funcionários-chave. As empresas podem licenciar nosso conteúdo educacional e ferramentas para sites, materiais impressos, boletins informativos e apresentações. Para obter mais informações sobre a minha NQDC, incluindo o seu prestigioso órgão consultivo. Consulte a seção Sobre nós do site e entre em contato conosco por telefone (617-734-1979) ou por e-mail (infomatórias). O preço do ensino superior nunca foi, bem, maior. Algumas faculdades privadas agora custam até 60,000 por ano, mesmo em universidades estaduais, a mensalidade anual pode aproximar-se de 30 mil para estudantes que não são residentes do estado. Isso significa que o planejamento financeiro e tributário inteligente para o financiamento da faculdade tornou-se mais importante do que nunca. No entanto, surpreendentemente pouco foi escrito sobre o pagamento de despesas da faculdade através do uso de bolsas de ações e compensação diferida não qualificada (NQDC). Para os milhões de funcionários dos EUA que têm bolsas de ações ou NQDC de suas empresas, orientação especializada sobre o financiamento da faculdade está disponível em artigos escritos por Troy Onink, uma autoridade notável de financiamento da faculdade e blogueira Forbes. Adaptado para cada site, sua série de artigos em myStockOptions e myNQDC explicam os problemas e o planejamento envolvidos no uso dessas formas de compensação para atender aos custos de propinas universitárias. O impacto dos prêmios em ações sobre a elegibilidade da ajuda financeira os conceitos básicos do imposto sobre os presentes e o tratamento tributário da compensação de ações no planejamento financeiro para métodos de ensino superior para minimizar ganhos de capital na venda, planejamento para o imposto de educação infantil e créditos fiscais de educação e estratégias que estudantes Pode usar com ações restritas (ou qualquer estoque que você possui) você tem a capacidade de obter até 1.900 impostos para a faculdade ou outras despesas independentemente do seu suporte fiscal, como explica a parte 3 da série de artigos da Troys. Se você tem remuneração diferida não qualificada e crianças que se aproximam da idade da faculdade, você quer ler uma série similar na seção Eventos de vida no meu NQDC. OPTRACK constrói o Centro de conhecimento myStockOptions em seus portais da Web para participantes e profissionais SyncBASE, Inc. o provedor de OPTRACK. Um líder em software de contabilidade e administração de planos de compensação baseada em ações, juntou-se com o myStockOptions para estabelecer uma parceria estratégica que auxilia as empresas e os participantes na educação e nas comunicações do seu estoque. OPTRACKs 1.000 clientes corporativos podem construir em uma plataforma que permite aos usuários acessar o premiado Centro de Conhecimento do myStockOptions. Os clientes da OPTRACK poderão fortalecer sua educação no plano de estoque e manter-se atualizados sobre a evolução da remuneração do capital próprio sem sair da plataforma de aplicativos da OPTRACK. Com um clique de mouse, os clientes do OPTRACK têm acesso total a artigos imparciais, FAQs, podcasts, guias fiscais para mais de 30 países, glossário, questionários e ferramentas interativas que ajudam os participantes a entender seus estoques de ações, tomar decisões mais inteligentes, maximizar ganhos e Planeje melhor, diz Ramy Taraboulsi, CEO da SyncBASE. Para obter mais informações, consulte o site OPTRACK. Ou entre em contato com Lilian Hanna no SyncBASE (lilianoptrack. net. (647) 284-2244). Mais de duas décadas após as famosas convicções de insider-trading de Michael Milken e Ivan Boesky, as informações privilegiadas foram mais uma vez espancadas nas manchetes nos últimos anos. Numerosos casos, alguns envolvendo esquemas bizarros (e até uma celebridade), levaram a atenção do público à questão da negociação ilegal de ações em informações secretas sobre as empresas. Este fascínio recentemente culminou com o frenesi da mídia sobre o julgamento e a convicção do bilionário de hedge funds Raj Rajaratnam. De grande interesse para muitos observadores não foi tanto os crimes alegados do Sr. Rajaratnams, mas a sua gigantesca rede global de informantes, incluindo consultores nas chamadas redes de especialistas que hedge funds convidam a reunir informações sobre tendências em indústrias específicas. Em um artigo da Businessweek que ponderava as implicações do caso de Rajaratnam para o futuro, os jornalistas observam: no dia de Boeskys, Wall Street era um mundo menor e mais insular, e as informações internas fluíam entre um círculo mais apertado de pessoas. No momento em que o último caso dos governos surgiu com a prisão de Rajaratnams em outubro de 2009, o abuso de informações passou muito além do mundo das operações de fusão e dos banqueiros de investimento. O elenco de personagens é empregado de nível de diversão, masculino e feminino. Para ajudar os profissionais das finanças, os participantes do plano de estoque e os investidores a permanecerem sem problemas com a SEC e os promotores criminais, o myStockOptions desenvolveu um novo curso, exame e podcast na lei da SEC. Esses materiais são baseados em extensos artigos e perguntas frequentes na seção SEC Law do myStockOptions. Os tópicos abrangidos incluem os fundamentos do direito da SEC, insider trading e gorjetas, os planos da Regra 10b5-1, os requisitos da Regra 144 e as regras da Seção 16. O curso e o podcast complementam a popular série Think Twice DVD para prevenção, educação e conformidade de informações privilegiadas, que a equipe do myStockOptions ajudou a desenvolver. Enquanto o curso e o exame abordam vários tópicos na lei da SEC, o podcast concentra-se principalmente em informações privilegiadas. Em uma divertida apresentação de áudio, situações hipotéticas realistas envolvendo insider trading são discutidas para explicar os principais mal-entendidos sobre informações confidenciais e negociação de ações que podem levar as pessoas a problemas com a SEC (mesmo que não significem quebrar as regras). O novo curso e exame sobre lei da SEC para planos de ações oferece 5 créditos para CEPs e 3 créditos para CFPs. Além disso, outros cursos e exames no Learning Center abrangem opções de ações não qualificadas. Estoque restrito e RSUs. Planos de compra de ações para funcionários. E planejamento financeiro para compensação de estoque. Um link para cada um está disponível na página do Centro de aprendizagem e na página inicial do myStockOptions. INFORMAÇÕES DE LICENCIAMENTO DE SUBSCRIÇÃO Se você achou útil esta atualização do myStockOptions, compartilhe-a com seus amigos e colegas, mas não copie ou personalize o próprio texto para o uso de sua empresa sem permissão expressa. PARA ASSINAR: Visite myStockOptions e registre-se como um novo usuário. Certifique-se de marcar a caixa para nossos boletins de e-mail. PARA LICENCIAR O NOSSO CONTEÚDO OU PUBLICIDADE NO BOLETIN DE NEGÓCIO: Enviar e-mail para salesoperstockoptions. Pergunta da FAFSA sobre os investimentos dos pais As opções de ações investidas dos pais (mas ainda não exercidas) devem ser denunciadas como investimentos dos pais. Abaixo está o que eu encontrei quando pesquisei no site da FAFSA E incluiu opções de estoque, então eu queria ver se alguém pode ajudar a esclarecer a resposta à minha pergunta acima. Obrigado. Os investimentos incluem imóveis (não incluem a casa em que vivem), fundos fiduciários UGMA e contas UTMA, fundos do mercado monetário, fundos mútuos, certificados de depósito, ações, opções de compra de ações, títulos, outros títulos, prestações e contratos de venda de terrenos (incluindo Mortgages held), commodities, etc. quot Postado por mema em setembro de 2009 Respostas a: FAFSA pergunta sobre investimentos de pais O que não é claro sobre quotInvestimentos incluem. Opções de estoque. Você precisa reportar todos os tipos de opções de compra de ações adquiridas como se fossem exercidas ao valor de mercado no dia em que você arquivar a FAFSA. Se as opções estão subaquáticas, suponho que você possa denunciar o valor como negativo, mas você precisará obter mais esclarecimentos sobre isso na linha direta FAFSA.